Le risque op rationnel est un risque non financier qui peut avoir un impact n gatif sur la performance d'une organisation. Il peut être caus par une vari t de facteurs, tels que les erreurs humaines, les d faillances des systèmes, les catastrophes naturelles ou les actes de malveillance. Le secteur financier marocain est soumis à un cadre r glementaire strict en matière de gestion des risques, notamment le risque op rationnel. Ce cadre est bas sur les normes internationales d finies par le Comit de Bâle sur le contrôle bancaire (BCBS). Statistiques Selon une tude de Bank Al-Maghrib, le risque op rationnel repr sente environ 30 % du capital requis par les banques marocaines. Les principaux risques op rationnels auxquels sont expos es les banques marocaines sont les suivants : Les erreurs humaines (25 %) Les d faillances des systèmes (20 %) Les risques li s aux systèmes d'information (15 %) Les risques li s aux clients (10 %) Les risques li s aux produits (10 %) Évolutions Le management du risque op rationnel a connu un d veloppement significatif dans le secteur financier marocain au cours des dernières ann es. Cette volution est due à plusieurs facteurs, notamment : La mise en œuvre des normes internationales du BCBS La pression des investisseurs et des r gulateurs La prise de conscience croissante des risques op rationnels Perspectives Le management du risque op rationnel continuera à se d velopper dans le secteur financier marocain dans les ann es à venir. Cette volution sera port e par plusieurs facteurs, notamment : La digitalisation des activit s bancaires La complexification des produits et services financiers L' mergence de nouveaux risques op rationnels Recommandations Pour renforcer le management du risque op rationnel dans le secteur financier marocain, il est recommand de mettre en œuvre les mesures suivantes : D velopper une culture de la gestion des risques au sein des institutions financières Investir dans les technologies de l'information et de la communication Renforcer la coop ration entre les institutions financières et les r gulateurs Sources et liens Bank Al-Maghrib, "Rapport sur le risque op rationnel dans le secteur bancaire marocain" (2022) Comit de Bâle sur le contrôle bancaire, "Basel III: International framework for liquidity risk measurement, standards and monitoring" (2013) International Auditing and Assurance Standards Board (IAASB), "International Standards on Auditing (ISAs)" International Organization for Standardization (ISO), "ISO 31000:2018 Risk management - Guidelines" Conclusion Le management du risque op rationnel est une composante essentielle de la gestion d'une institution financière. Le secteur financier marocain a fait des progrès significatifs dans ce domaine, mais il reste encore des efforts à faire pour renforcer la culture de la gestion des risques et pour s'adapter aux nouveaux risques op rationnels.

BRICS, (Brazil, Russia, India, China, and South Africa), was established on June 16, 2009, with the primary objective of reducing member nations' dependence on the Western economy. Notably, BRICS collectively represents 25% of the world's total economic output, covers 26.7% of the world's surface area, comprises 41.5% of the global population, and boasts a combined GDP of $25 trillion. And now we know why people are fascinated by BRICS.Upon closer examination, it becomes evident that South Africa stands as the weakest member. Meanwhile, Brazil contends with an alarmingly high interest rate of 13.25%, and Russia remains embroiled in a protracted conflict that was initially expected to last no longer than two months but has now persisted for a year and a half, leading to a host of sanctions. In contrast, India appears to hold the most promising long-term potential within BRICS, and China's impressive, meritocratic GDP cannot be overlooked.However, skepticism lingers regarding BRICS' ability to fully meet global expectations, driven by factors extending beyond economic considerations. One pressing concern centers on the significant conflict between BRICS' heavyweight members, China and India, particularly in the heavily militarized Tibet region. Recent events, such as those in the Galwan Valley, have amplified these tensions (https://lnkd.in/epYzuYpM).Additionally, the recent inclusion of new members within BRICS, including KSA, UAE, Argentina, Egypt, Iran, and Ethiopia, raises questions. While KSA and UAE demonstrate economic strength, Argentina grapples with staggering hyperinflation at 113.40%. Egypt's economic performance, marked by high inflation and a soaring interest rate of 19.25%, is concerning, and its national currency has seen a significant depreciation from $0.10 in 2008 to just $0.032 in 2023. Meanwhile, Iran struggles under sanctions.Amidst these uncertainties, my skepticism regarding BRICS' prospects remains unwavering. I believe that the recent recruitment of new members has extinguished the last opportunity for BRICS to thrive. Photo Credits to visualcapitalist.com

La gestion du risque op rationnel dans les banques marocaines : vers une standardisation des approches de gestion Le risque op rationnel est d fini par le Comit de Bâle comme « le risque de pertes r sultant de processus internes inad quats ou d faillants, de personnes et systèmes, ou d’ v nements externes» https://www.ir-bankofafrica.ma/sites/default/files/2020-08/Organisation%20de%20la%20gestion%20des%20risques%20-%202019.pdf. Il englobe ainsi les risques li s à la fraude, aux erreurs humaines, aux d faillances techniques, aux catastrophes naturelles, aux changements r glementaires, etc. Le risque op rationnel est consid r comme l'un des principaux risques auxquels sont expos es les banques, et sa gestion est devenue un enjeu strat gique pour la stabilit financière et la rentabilit des tablissements bancaires. Au Maroc, le secteur bancaire a connu ces dernières ann es une volution importante, marqu e par la diversification des activit s, l'innovation technologique, l'internationalisation et la concurrence accrue. Ces facteurs ont augment la complexit et la vuln rabilit des banques face au risque op rationnel. Ainsi, les banques marocaines ont dû renforcer leur dispositif de gestion des risques op rationnels, en se conformant aux normes internationales et aux exigences du r gulateur national, Bank Al-Maghrib. Selon une tude men e par Chemlal et al. (2020) http://revue-rimms.org/wp-content/uploads/2020/06/ARTICLE-7-ASMAE-MRABET-2.pdf, les banques marocaines cot es en bourse ont adopt une approche globale et int gr e de la gestion des risques op rationnels, bas e sur les tapes suivantes : L'identification des risques op rationnels à travers l'analyse des processus m tiers, des incidents pass s et des sc narios potentiels. L' valuation des risques op rationnels à l'aide d'indicateurs quantitatifs (pertes effectives, pertes attendues, capital conomique) et qualitatifs (cartographie des risques, auto- valuation des risques). La maîtrise des risques op rationnels par la mise en place de mesures pr ventives (contrôles internes, proc dures, formation) et correctives (plans d'action, assurance, transfert). Le suivi des risques op rationnels par le reporting r gulier des indicateurs de risque, l'audit interne et externe, et le contrôle permanent. La gouvernance des risques op rationnels par l'implication du conseil d'administration, du comit de direction g n rale, du comit de pilotage et gestion des risques, et de la direction g n rale en charge des risques groupe. L' tude a galement montr que la gestion des risques op rationnels a un impact positif sur la performance financière des banques marocaines cot es en bourse. En effet, les auteurs ont trouv une corr lation significative entre les indicateurs de performance financière (produit net bancaire, r sultat net d'exploitation, coefficient d'exploitation, rentabilit des capitaux propres et rentabilit des actifs) et les variables li es à la gestion des risques op rationnels (capital r glementaire allou au risque op rationnel, nombre d'incidents d clar s, nombre de contrôles effectu s). Par ailleurs, une autre tude r alis e par El Khattabi (2018) https://www.researchgate.net/publication/371304923_La_gestion_du_risque_operationnel_au_sein_des_banques_marocaines_vers_une_standardisation_des_approches_de_gestion a analys les pratiques de gestion du risque op rationnel au sein de six banques marocaines (Attijariwafa Bank, BMCE Bank of Africa, Banque Centrale Populaire, Cr dit Agricole du Maroc, Cr dit du Maroc et Soci t G n rale Maroc). L'auteur a constat que les banques marocaines ont adopt des approches de gestion du risque op rationnel similaires, bas es sur les recommandations du Comit de Bâle et les directives de Bank Al-Maghrib. Il a galement relev que les banques marocaines utilisent principalement l'approche standardis e pour calculer le capital r glementaire requis pour couvrir le risque op rationnel. Cette approche consiste à appliquer un coefficient fixe aux produits nets bancaires par ligne d'activit . L'auteur a soulign que cette approche pr sente des limites, car elle ne reflète pas la r alit du risque op rationnel et ne tient pas compte de la diversit des profils de risque des banques. Il a donc sugg r que les banques marocaines voluent vers des approches plus avanc es, bas es sur des modèles internes qui prennent en compte les sp cificit s de chaque banque. En conclusion, on peut dire que la gestion du risque op rationnel dans les banques marocaines a connu une am lioration significative, grâce à la mise en place d'un dispositif de gestion global et int gr , conforme aux normes internationales et aux exigences du r gulateur national. Cette gestion a permis aux banques marocaines de renforcer leur r silience face aux v nements impr vus, et d'am liorer leur performance financière. Toutefois, il reste encore des marges de progression, notamment en matière de calcul du capital r glementaire, qui pourrait être affin par l'utilisation d'approches plus avanc es et adapt es à chaque banque. Quel est le niveau d'exposition aux de Risques Op rationnels des Banques Marocaine Il n'existe pas de classement officiel des banques marocaines selon leur niveau de risque op rationnel. Toutefois, on peut essayer d'appr cier ce risque à partir de certains indicateurs financiers, tels que le capital r glementaire allou au risque op rationnel, le nombre d'incidents d clar s, le nombre de contrôles effectu s, ou encore le ratio de couverture du risque op rationnel. Selon les donn es publi es par Bank Al-Maghrib https://www.bkam.ma/A-propos/Gouvernance/Gestion-des-risques-et-continuite-d-activites, le capital r glementaire allou au risque op rationnel par les banques marocaines s' levait à 13,9 milliards de dirhams à fin 2020, soit 11,6% du capital r glementaire total. Ce montant varie selon les banques, en fonction de leur taille, de leur activit et de la m thode de calcul utilis e. Les banques marocaines utilisent principalement l'approche standardis e, qui consiste à appliquer un coefficient fixe aux produits nets bancaires par ligne d'activit . Selon les rapports annuels des banques marocaines cot es en bourse https://www.bkam.ma/Stabilite-financiere/Cadre-analytique/Cartographie-des-risques-systemiques, le capital r glementaire allou au risque op rationnel se r partissait comme suit en 2020 : Attijariwafa Bank : 4,3 milliards de dirhams, soit 12,5% du capital r glementaire total. BMCE Bank of Africa : 2,8 milliards de dirhams, soit 10,9% du capital r glementaire total. Banque Centrale Populaire : 2,6 milliards de dirhams, soit 10,7% du capital r glementaire total. Cr dit du Maroc : 1 milliard de dirhams, soit 14% du capital r glementaire total. Soci t G n rale Marocaine de Banques : 0,9 milliard de dirhams, soit 9% du capital r glementaire total. Cr dit Agricole du Maroc : 0,8 milliard de dirhams, soit 9,4% du capital r glementaire total. Ces chiffres ne reflètent pas n cessairement le niveau r el du risque op rationnel dans chaque banque, car ils d pendent aussi des produits nets bancaires et des coefficients appliqu s. Il faudrait donc les compl ter par d'autres indicateurs qualitatifs, tels que le nombre et la nature des incidents d clar s, le nombre et la fr quence des contrôles effectu s, ou encore le ratio de couverture du risque op rationnel. Ce ratio mesure la capacit d'une banque à absorber les pertes li es au risque op rationnel à partir de ses fonds propres. Il se calcule en divisant les fonds propres par le capital r glementaire allou au risque op rationnel. Malheureusement, ces indicateurs ne sont pas toujours disponibles ou comparables entre les banques. Il faudrait donc se r f rer aux rapports d'audit interne et externe, aux rapports du r gulateur ou aux tudes sp cialis es pour avoir une vision plus pr cise du risque op rationnel dans les banques marocaines. R f rences : https://www.ir-bankofafrica.ma/sites/default/files/2020-08/Organisation%20de%20la%20gestion%20des%20risques%20-%202019.pdf: Comit de Bâle sur le contrôle bancaire (2006). Principes fondamentaux pour un contrôle bancaire efficace. [1] http://revue-rimms.org/wp-content/uploads/2020/06/ARTICLE-7-ASMAE-MRABET-2.pdf: Chemlal, M., Benazzou, L., Mrabet, A., & Gharib, B. (2020). L’impact de la gestion des risques op rationnels sur la performance financière des banques marocaines cot es en bourse. Revue Internationale du Marketing et Management Strat gique (RIMMS), 1(2), 101-120. [2] https://www.researchgate.net/publication/371304923_La_gestion_du_risque_operationnel_au_sein_des_banques_marocaines_vers_une_standardisation_des_approches_de_gestion: El Khattabi, A. (2018). La gestion du risque op rationnel au sein des banques marocaines : vers une standardisation des approches de gestion. Thèse de doctorat, Universit Mohammed V de Rabat. [3]